Реализация законодательных требований к функциям Специализированного Регистратора в программно-технологическом комплексе "Регистратор ФЭС"

Реализация законодательных требований к функциям Специализированного Регистратора в программно- технологическом комплексе "Регистратор ФЭС"

Л. Тимофеева, Фондовый эмиссионный синдикат, (812) 312-8009, E- mail

Тезисы доклада

Функции Специализированного Регистратора определены в Федеральных законах "Об акционерных обществах", "О рынке ценных бумаг", Временном положении ФКЦБ №3 "О ведении реестра владельцев именных ценных бумаг". Требования к лицензированию Специализированного регистратора изложены в Постановлении № 18 ФКЦБ.
На основании Положения №3: Система ведения реестра зарегистрированных лиц- совокупность данных , зафиксированных в бумажной форме и/или на электронных носителях, обеспечивающая идентификацию зарегистрированных лиц и учет их прав отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя, позволяющая получать и направлять информацию указанным лицам и составлять список владельцев и номинальных держателей.
На основании Постановления №18, обязательным условием для получения лицензии Специализированного регистратора является наличие у заявителя не менее 25 реестров эмитентов, с числом владельцев именных ценных бумаг каждого эмитента не менее 500, или наличие, как правило не менее 100 тысяч счетов.
В заявке на получение лицензии заявитель должен указать сведения об использовании программного обеспечения, со ссылкой на организацию, которая произвела его сертифицирование.
Все вышеперечисленные документы дают основания для уверенности в том, что Специализированному регистратору не обойтись ведением реестра только в бумажной форме, а необходимо использовать соответствующее программное обеспечение, причем желательно, сертифицированное соответствующей уполномоченной организацией, для того, чтобы в точности исполнять требования законодательства.
Программа "Регистратор ФЭС" , версия 5.0, засвидетельствована сертификатом №11 от 25.07.96 ПАРТАД, является многоэмитентной и предназначена для учета документарных и бездокументарных выпусков акций. Разработчик программы фирма "ФЭС-Информ". Самый крупный Специализированный регистратор, использующий данную программу, ЗАО "ФЭС- Регистратор", имеющий лицензию ФКЦБ № 01081 от 08 августа 1996 года и ведущий с использованием этой программы реестры 10 эмитентов , общим объемом 359000 счетов.
Программа "Регистратор ФЭС" предназначена для осуществления обязанностей регистратора в полном соответствии с нормами законодательства. Основным преимуществом в концепции данной программы по сравнению с известными аналогичными разработками является ее технологическая конструкция.
На основании "Временного положения №3 о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг", Регистратор обязан иметь установленные в соответствии с этим положением правила ведения и хранения реестра, которые должны содержать полный перечень документов, необходимых для открытия лицевых счетов юридическими и физическими лицами, внесения изменений в записи на счета в реестре. Исходя из этого положения, основой конструкции программы "Регистратор ФЭС" является документ-основание для записи в реестр. Каждый документ, с которым работает регистратор, проходит три этапа обработки в системе (в идеале- тремя разными исполнителями для осуществления взаимного внутреннего контроля) и поэтапно приобретает три статуса состояния:

1 этап: Регистрация документа (присвоение входящего номера, даты и времени получения документа), установка категории и типа акций, в отношении которых составлен документ.

Статус состояния документа: зарегистрирован.
Исполнитель: Регистратор документов, Администратор

2 этап: Назначение операции, которую необходимо произвести в реестре в соответствии с этим документом. При этом производится также указание типа операции: информационная, глобальная, техническая, перевод ЦБ по лицевым счетам, и инициатора операции ( данные зарегистрированного лица). В совокупности происходит полная подготовка документа к проведению операции и передача его на обработку.

Статус состояния документа: передан на обработку.
Исполнитель: Администратор

3 этап: Проведение назначенной операции в реестре, с указанием лицевых счетов участников операции и количества акций.

Статус состояния документа: завершен
Исполнитель: Оператор

Применение этой технологической конструкции позволяет наиболее полно реализовать требования к обязанностям регистратора по ведению реестра и осуществлять непрерывный контроль за состоянием реестра.
Программа построена таким образом, что ни одну операцию в реестре невозможно произвести, не имея на это соответствующим образом зарегистрированного в системе ведения реестра документа- основания для проведения операции, причем каждая проведенная в системе операция именно не ссылается на документ- основание, а самым жестким образом связана с ним. Главное достоинство концепции программы заключается в том, что путем проведения документа через три этапа обработки, регистратор осуществляет полный перечень своих обязанностей, изложенный в п.3.1. "Временного положения №3". Рассмотрим каждое изложенное требование с точки зрения его реализации в программном комплексе. Итак, деятельность по ведению реестра включает:

1. Ведение в хронологическом порядке регистрационного журнала по каждой категории ценных бумаг

Запись, вносимая в регистрационный журнал должна содержать информацию:

а) о номере записи (номер присваивается последовательно по времени поступления документа, являющегося основанием для внесения записи в реестр)
б) о дате и времени внесения записи ( а именно дата и время получения регистратором документов, являющихся основанием для внесения записи в реестр)
в) о документе (ах), являющихся основанием для внесения записи в реестр
г) о типе операции с ценными бумагами
д) об имени (наименовании ) лица, которое вносится в реестр, с указанием, является ли оно владельцем, номинальным держателем или залогодержателем и номере его лицевого счета
е) об изменении количества и категорий (типа) ценных бумаг, учитываемых на счете зарегистрированного лица или обремененных обязательствами.
ж) Регистрационный журнал ведется по каждой категории объявленных эмитентом именных ценных бумаг.

Как видно из определения регистрационного журнала, он является основой системы ведения реестра, так как содержит в себе основную совокупность данных, обеспечивающих идентификацию зарегистрированных лиц и учет их прав в отношении ценных бумаг, зарегистрированных на их имя, что полностью соответствует определению системы ведения реестра, данному в "Положении №3 ".
Ведение регистрационного журнала путем поэтапной обработки документа- основания (который трижды упомянут в определении журнала) в программе "Регистратор ФЭС" реализовано следующим образом:

1 этап: Регистрация документа (присвоение входящего номера, даты и времени получения документа) - реализация п. б, в, установка категории и типа акций, в отношении которых составлен документ реализация п. ж.

2 этап: Назначение операции, которую необходимо произвести в реестре в соответствии с этим документом. При этом производится также указание типа операции: информационная, глобальная, техническая, перевод ЦБ по лицевым счетам реализация п. г, и инициатора операции (данные зарегистрированного лица). В совокупности происходит полная подготовка документа к проведению операции и передача его на обработку.

3 этап: Проведение назначенной операции в реестре, с указанием лицевых счетов участников операции и количества акций реализация п.а, д, е. В процессе проведения операции ей автоинкрементно присваивается очередной номер

2. Ведение лицевых счетов зарегистрированных лиц

3. Ведение лицевых счетов зарегистрированных залогодержателей На основании п.6.1 "Временного положения №3" Лицевые счета новым зарегистрированным лицам открываются регистратором в безусловном порядке по предоставлению документов, являющихся в соответствии с настоящим Положением основанием для внесения записей в реестр. Открытие лицевого счета зарегистрированного лица в программе "Регистратор ФЭС" происходит на 3-м этапе обработки документа-основания.

4. Ведение учета ценных бумаг на счетах эмитента, связанных с проведением глобальных операций и операций по выкупу и погашению ценных бумаг

"Временное положение №3" в п.п.13.1-15.1 перечисляет документы, являющиеся основаниями для проведения глобальных операций. Процесс обработки документов и проведения глобальных операций в программе "Регистратор ФЭС" происходит в полном соответствии с общей концепцией программы, путем проведения документа через три этапа обработки.

5. Ведение журнала учета выданных, погашенных и пропавших сертификатов (в случае выпуска документарных ценных бумаг)

При документарных выпусках выдача сертификата производится на основании документа, удостоверяющего права собственности, или по запросу зарегистрированного лица. Реализация данного требования в программе осуществлена таким образом, что при документарных выпусках документ, являющийся основанием для проведения операции на лицевых счетах зарегистрированных лиц, является основанием для проведения операции выдачи/гашения сертификатов, а запрос зарегистрированного лица на выдачу сертификата реализуется только в случаях, если акции, зарегистрированные на его счете не были ранее удостоверены сертификатом или ранее выданный сертификат оказался утерян, украден, испорчен, в связи с чем его требуется погасить и заменить на новый . В соответствии с общей концепцией программы каждая операция выдачи или гашения сертификата жестко связана с соответствующим документом-основанием.

6. Ведение учета запросов, полученных от зарегистрированных лиц и зарегистрированных залогодержателей и ответов по ним, включая отказы от перерегистрации прав владельцев и номинальных держателей именных ценных бумаг в реестре

Все запросы зарегистрированных лиц проходят установленный в программе порядок регистрации на 1-м этапе. Если запрос не является основанием для проведения операции в реестре, а направлен на иные функции регистратора, то программа предоставляет возможность зафиксировать ответ или мотивированный отказ на запрос.

7. Ведение учета начисленных доходов по ценным бумагам

Начисление доходов по ценным бумагам является одной из операций в реестре и в соответствии с концепцией программы происходит регистрация , передача на обработку и производится соответствующая операция на основании документа, подтверждающего факт начисления доходов. Процесс начисления доходов сопровождается формированием ведомостей на выплату доходов с учетом отчисления подоходного налога и передачей по поручению эмитента сведений в налоговую инспекцию в соответствии с установленной формой отчетности.
Программа позволяет формировать Выписки из реестра, отвечающие всем требованиям нормативных документов, составлять списки для голосования на общем собрании акционеров, включая списки реальных владельцев, полученных от номинальных держателей, с указанием процентов голосующих акций у каждого зарегистрированного лица.
Абсолютная и буквальная реализация в программе "Регистратор ФЭС" всех установленных требований законодательства позволяет реестродержателю исполнять свои обязанности по ведению реестра акционеров, получению и направлению информации зарегистрированным лицам и составлению списка владельцев, без применения каких-либо дополнительных средств программного обеспечения .
Благодаря объективной концепции, основанной на поэтапной обработке документов-оснований, любая функция регистратора предусмотрена и реализована в программе "Регистратор ФЭС".